Non performing loan là gì

Để tấn công giá unique của những tài sản gồm của tổ chức triển khai tín dụng như Ngân hàng, công ty tài chính… xác suất Nợ xấu/Tổng dư nợ (Non-performing loan ratio – NPL) thường xuyên được sử dụng để phân các loại thành các nhóm cùng trích lập dự phòng rủi ro tương ứng.

Bạn đang xem: Non performing loan là gì

NPL là gì?

Tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dư nợ (Non-performing loan ratio – NPL) là thuật ngữ dùng làm chỉ những khoản nợ đến vay khách hàng đang đối diện với khủng hoảng rủi ro cao trong việc thu hồi nợ nơi bắt đầu và lãi do khách hàng gặp khó khăn.

Công thức tính

Tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dư nợ được tính bằng cách chia tổng nợ xấu đến tổng dư nợ.

Công thức:

NPL = Tổng Nợ xấu/Tổng dư nợ

Nợ đủ tiêu chuẩn chỉnh (Nhóm 1): Nợ vào hạn, hoặc quá hạn bên dưới 10 ngày. Có công dụng thu hồi không thiếu cả nợ gốc và lãi đúng hạn

Nợ cần chú ý (Nhóm 2): hết hạn từ 10 – 90 ngày; Nợ điều chỉnh hạn trả nợ lần đầu.Có tài năng thu hồi không thiếu cả nợ nơi bắt đầu và lãi, nhưng lại có tín hiệu suy giảm kỹ năng trả nợ.

Nợ bên dưới tiêu chuẩn chỉnh (Nhóm 3): quá hạn từ 91 – 180 ngày; Nợ gia hạn nợ lần đầu; Miễn hoặc sút lãi.Không có tác dụng thu hồi nợ gốc và lãi khi tới hạn. Có chức năng tổn thất.

Nợ ngờ vực (Nhóm 4): hết thời gian sử dụng từ 181 – 360 ngày; Nợ tổ chức cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, nhưng lại tiếp tục quá hạn bên dưới 90 ngày; Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần trang bị hai… có chức năng tổn thất cao.

Xem thêm: Dịch Tên Bằng Jd Là Gì ? Vai Trò Và Ý Nghĩa Gì Trong Tuyển Dụng?

Nợ có công dụng mất vốn (Nhóm 5): Nợ quá hạn sử dụng trên 360 ngày; Nợ cơ cấu tổ chức lại thời hạn trả nợ lần đầu, nhưng lại lại tiếp tục quá hạn trường đoản cú 90 ngày trở lên; Nợ tổ chức cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần vật dụng hai tuy thế lại quá hạn; Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ bố trở lên… không còn kỹ năng thu hồi, mất vốn.

Các khoản nợ phân các loại từ nhóm 3-5 được coi là nợ xấu.

Tỷ lệ nợ xấu mang lại biết chất lượng và rủi ro của danh mục cho vay mượn của ngân hàng, bao nhiêu đồng đang bị phân các loại vào nợ xấu bên trên 100 đồng mang đến vay.

Tỷ lệ này cao so với vừa phải ngành với có xu hướng tăng lên có thể là dấu hiệu cho thấy thêm ngân hàng đang gặp mặt khó khăn trong việc cai quản chất lượng các khoản cho vay.

Ngược lại, xác suất này rẻ so với các thời gian trước cho thấy unique các khoản tín dụng được cải thiện. Hoặc cũng có thể ngân sản phẩm có chính sách xóa các khoản nợ xấu hay biến đổi các phân các loại nợ.

Cách phân một số loại theo nguyên lý tại ra quyết định 493 biệt lập với những hướng dẫn của IFRS cùng thường được cho là không thể hiện rất đầy đủ rủi ro nợ xấu của những ngân hàng Việt Nam.